Si tengo un producto SaaS en los EE. UU. Y lo vendo a un cliente en el Reino Unido, ¿tengo que cobrar / agregar el IVA?

La respuesta corta es sí. El tipo de producto que describe aquí se conoce como un servicio suministrado electrónicamente (es decir, “bien digital”). Los productos digitales pueden ser software basado en la nube, como SaaS, libros electrónicos, imágenes, transmisión de música, servicios de alojamiento y similares.

A partir del 1 de enero de 2015, las empresas fuera de la UE deben tomarse el IVA en serio. El ejemplo 53 en las normas europeas del IVA describe tal situación:

Ejemplo 53: cuando se ofrece alojamiento web a un cliente privado que reside en Lisboa, se debe cobrar el IVA portugués independientemente de si el proveedor está establecido en Portugal, en otro Estado miembro de la UE o fuera de la UE.

Debe cobrar el IVA aplicable independientemente de dónde se encuentre su empresa. Sus tarifas varían de un estado miembro a otro de la UE, por lo tanto, debe buscar la tasa de IVA para cada país. En su caso (Reino Unido) 20%. Puede hacerlo solicitando la dirección durante el proceso de registro y aplicando el IVA correcto de forma dinámica. Las tasas oficiales de IVA son publicadas por la Comisión Europea (al final de la página). Almacene las tarifas localmente (y manténgalas actualizadas) o use una API de terceros.

Las empresas que venden a clientes europeos deben aplicar, cobrar y remitir el IVA a todas las facturas de los clientes. Un cliente comercial está exento bajo un esquema de recargo, pero usted es responsable de garantizar su número de identificación de IVA válido. En otras palabras, si el cliente se encuentra en la UE pero puede presentar un número válido, no cobra el IVA.

Además, debe informar todos sus ingresos en un estado recapitulativo trimestral a su administración tributaria de la UE, que a su vez requiere que obtenga una identificación con IVA para su negocio. Debido al idioma, el Reino Unido e Irlanda pueden ser administraciones tributarias adecuadas para establecer contactos. Pero puede obtener una identificación con IVA de cualquier estado miembro de la UE.

• Reino Unido: IVA MOSS: IVA sobre las ventas de servicios digitales en la UE
• Irlanda: información sobre cómo registrarse, presentar declaraciones y realizar pagos en MOSS con IVA.

* Basado en cómo lo hacemos para EZOfficeInventory *

No cobramos IVA ni ningún impuesto específico de un país extranjero porque solo presentamos impuestos de EE. UU. Sin embargo, en función del tamaño del acuerdo, es posible que un cliente requiera que proporcione una identificación fiscal específica de su país para sus libros, en cuyo caso deberá evaluar los gastos generales del registro local y luego cobrar a los clientes locales según las leyes fiscales de cada país .
Dicho esto, no cobre el IVA si planea simplemente embolsar la cantidad. En el mejor de los casos, será turbio y probablemente no tan legal.

Tengo curiosidad por saber si algo de esto ha cambiado desde que las nuevas reglas del IVA entraron en vigencia el 1 de enero. Si soy una aplicación SaaS con sede en EE. UU. Sin producto físico, solo una tarifa de suscripción mensual, ¿debo tratar con el IVA para los usuarios de la UE?

No debe cobrar el IVA al facturar desde los EE. UU. Al Reino Unido. Esto es independientemente de la moneda de facturación. Dirijo una empresa SAAS con sede en el Reino Unido y facturamos más del 50% de nuestros ingresos en el extranjero.

Solo cobramos IVA a los compradores del Reino Unido.

También compramos muchos servicios de EE. UU. / Europa y no pagamos IVA en estas transacciones